內部稽核組織與運作

1.評估公司內部控制制度運作之調查、評估、追蹤及協助各單位解決問題。

2.評估及督導內部管理規章實施之績效。

3.內部控制制度自行檢查作業及年度稽核計劃之擬定、執行、異常事項追蹤，並定期向董事會及獨立董事報告稽核業務。

4.依據各項稽核作業評估整體內部控制制度，出具內部控制制度有效之聲明書。

5.定期與獨立董事召開溝通會議，溝通內容包含稽核計劃、實際稽核情形、營運成果及其他重大事項，有關獨立董事與內稽主管及會計師之溝通情形，請參閱「溝通情形」附件。